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Belegaufteilungs-Vorlagen

Wiederkehrende Belegaufteilungen als Vorlage speichern und auf Dokumente anwenden.

Zweck

Belegaufteilungs-Vorlagen beschleunigen die Belegaufteilung. Wiederkehrende Aufteilungen werden einmal definiert und später mit wenigen Klicks angewendet.

Umfang und Begriffe

Gültigkeitsbereich

  • Vorlagen werden pro Unternehmen verwaltet.
  • Pro Unternehmen können beliebig viele Vorlagen angelegt werden.

Vorlage

Eine Vorlage besteht aus:

  • Name
  • Modus
  • Vorlage-Positionen (beliebig viele)

Modi

Für Belegaufteilungs-Vorlagen gibt es zwei Modi:

  • Prozentualer Modus
    Geeignet für feste prozentuale Verteilungen. Die Brutto-Anteile aller Positionen einer Steuersatz-Gruppe müssen zusammen 100 % ergeben.

  • Gewichteter Modus
    Geeignet für verhältnisbasierte Verteilungsschlüssel. Die Anteile definieren ein Verhältnis. Zum Beispiel ergeben 2 und 1 eine Verteilung von 2/3 zu 1/3.

Vorlage-Position

Eine Vorlage-Position besteht aus:

  • Name
  • Steuersatz (%)
  • Brutto-Anteil (%) im prozentualen Modus
  • Anteil im gewichteten Modus

Der Wert verteilt das Brutto innerhalb einer Steuersatz-Gruppe.

Vorlage anlegen

  1. Den Bereich Belegaufteilungs-Vorlagen im gewünschten Unternehmen öffnen.
  2. Neue Vorlage anlegen.
  3. Einen Namen vergeben.
  4. Den gewünschten Modus auswählen.
  5. Speichern.

Vorlage-Positionen pflegen

  1. Eine Vorlage öffnen.
  2. Vorlage-Position hinzufügen.
  3. Felder ausfüllen:
    • Name
    • Steuersatz (%) (z. B. 19, 7, 0)
    • je nach Modus:
      • Brutto-Anteil (%) im prozentualen Modus
      • Anteil im gewichteten Modus
  4. Speichern.
  5. Schritte für weitere Positionen wiederholen.

Wichtige Regel

Innerhalb jeder Steuersatz-Gruppe gilt:

  • Im prozentualen Modus muss die Summe der Brutto-Anteile 100,00 % ergeben.
  • Im gewichteten Modus definieren die Anteile nur das Verhältnis der Positionen zueinander.

Vorlage auf ein Dokument anwenden

Beim Anwenden wird die bestehende Belegaufteilung in der Regel gelöscht und aus der Vorlage neu erzeugt.

  1. Dokument öffnen.
  2. Bereich Belegaufteilung öffnen.
  3. Aktion Vorlage anwenden auswählen.
  4. Vorlage auswählen.
  5. Anwenden.

Logik beim Anwenden

FLOWWER gruppiert alle Vorlage-Positionen nach Steuersatz. Danach entscheidet die Logik anhand der Anzahl der Steuersätze in der Vorlage und anhand vorhandener Steuerdaten am Dokument.

Fall A: Vorlage ohne Positionen

  • Es erfolgt keine Anwendung.
  • Ergebnis: Keine Vorlage-Positionen.

Fall B: Vorlage mit genau einem Steuersatz

  • Die bestehende Belegaufteilung wird geleert.
  • Die Vorlage wird auf das Gesamtbrutto angewendet.
  • Wenn kein Gesamtbrutto vorliegt, werden keine Einträge erzeugt.

Ergebnis: Erfolg.

Fall C: Vorlage mit mehreren Steuersätzen und Steuerdaten am Dokument vorhanden

  1. Abgleich der Steuersätze

    • Anzahl der Steuersätze in Vorlage und Dokument muss identisch sein.
    • Steuersatzwerte müssen identisch sein (Mengenvergleich).

    Wenn der Abgleich fehlschlägt:

    • Ergebnis: Abweichende Steueranzahl oder Abweichende Steuerwerte.
    • Die vorhandene Belegaufteilung bleibt unverändert.

  2. Neuerzeugung je Steuersatz anhand der Steuerdaten

    • Die bestehende Belegaufteilung wird geleert.
    • Für jeden Steuersatz wird ein anwendbares Brutto aus den Steuerdaten ermittelt:
      Anwendbares Brutto = Steuerbasis + Steuerbetrag
    • Die Vorlage-Positionen dieses Steuersatzes werden auf dieses anwendbare Brutto verteilt.

  3. Prüfung pro Steuersatz

    • Im prozentualen Modus gilt: Summe der Brutto-Anteile muss 100,00 % ergeben.
    • Wenn die Summe nicht 100,00 % ist, wird diese Steuersatz-Gruppe übersprungen.
    • Im gewichteten Modus werden die Positionen anhand ihres Verhältnisses verteilt.

Ergebnis: Erfolg.

Fall D: Vorlage mit mehreren Steuersätzen und keine Steuerdaten am Dokument

  • Die bestehende Belegaufteilung wird geleert.
  • Für jeden Steuersatz der Vorlage wird die Aufteilung auf das Gesamtbrutto angewendet.
  • Wenn kein Gesamtbrutto vorliegt, werden keine Einträge erzeugt.

Ergebnis: Erfolg.

Berechnung der Beträge

Die Berechnung erfolgt je Vorlage-Position innerhalb ihrer Steuersatz-Gruppe.

Prozentualer Modus

  • Brutto-Betrag = (anwendbares Brutto × Brutto-Anteil) / 100

Gewichteter Modus

  • Brutto-Betrag = anwendbares Brutto × Anteil / Summe aller Anteile der Steuersatz-Gruppe

Beispiel:

  • Position A: Anteil 2
  • Position B: Anteil 1

Ergebnis:

  • Position A erhält 2/3
  • Position B erhält 1/3
  • des anwendbaren Bruttos der Steuersatz-Gruppe

Rundung:

  • auf 2 Nachkommastellen
  • Rundungsmodus: AwayFromZero (weg von null)

Hinweis: Durch Rundung kann die Summe der erzeugten Positionen je Steuersatz-Gruppe geringfügig vom anwendbaren Brutto abweichen.

Fehlermeldungen und Ursachen

Keine Vorlage-Positionen

Ursache:

  • Die ausgewählte Vorlage enthält keine Positionen.

Auswirkung:

  • Keine Änderung an der Belegaufteilung.

Abweichende Steueranzahl

Ursache:

  • Vorlage und Dokument enthalten unterschiedlich viele Steuersätze.

Auswirkung:

  • Keine Anwendung der Vorlage.
  • Keine Änderung an der Belegaufteilung.

Abweichende Steuerwerte

Ursache:

  • Die Steuersatzwerte in Vorlage und Dokument stimmen nicht überein.

Auswirkung:

  • Keine Anwendung der Vorlage.
  • Keine Änderung an der Belegaufteilung.

Empfehlungen

  • Prozentualer Modus eignet sich für feste prozentuale Verteilungen.
  • Gewichteter Modus eignet sich für Verhältnis- oder Umlageschlüssel.
  • Im prozentualen Modus die Brutto-Anteile pro Steuersatz-Gruppe konsequent auf 100,00 % summieren.
  • Vorlagen mit mehreren Steuersätzen nur dann verwenden, wenn die Steuersätze am Dokument bekannt sind oder ein Gesamtbrutto vorliegt.
  • Bei Steuerdaten am Dokument die Vorlage exakt an die vorhandenen Steuersätze anpassen.

Beispiele

Beispiel 1: Prozentualer Modus mit einem Steuersatz

Vorlage „Büromaterial 19 %“:

Name Steuersatz (%) Brutto-Anteil (%)
Verbrauchsmat. 19 60
Ausstattung 19 40

Anwendung:

  • Verteilung erfolgt auf das Gesamtbrutto.
  • Die Summe der Brutto-Anteile beträgt 100 %.

Beispiel 2: Gewichteter Modus mit einem Steuersatz

Vorlage „Mischkosten 19 %“:

Name Steuersatz (%) Anteil
Bereich A 19 2
Bereich B 19 1

Anwendung:

  • Verteilung erfolgt auf das Gesamtbrutto.
  • Die Aufteilung erfolgt im Verhältnis 2:1.
  • Daraus ergibt sich eine Verteilung von 2/3 zu 1/3.

Beispiel 3: Prozentualer Modus mit zwei Steuersätzen

Vorlage „Bewirtung“:

19 % Gruppe:

Name Steuersatz (%) Brutto-Anteil (%)
Speisen 19 70
Getränke 19 30

7 % Gruppe:

Name Steuersatz (%) Brutto-Anteil (%)
Lebensmittel 7 100

Anwendung:

  • Wenn Steuerdaten am Dokument vorhanden sind, erfolgt die Verteilung je Steuersatz auf Steuerbasis + Steuerbetrag.
  • Ohne Steuerdaten erfolgt die Verteilung je Steuersatz auf das Gesamtbrutto.